Справка о наличии открытых счетов из ИФНС — как получить?
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Справка о наличии открытых счетов из ИФНС — как получить?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если через сайт ФНС установили, что ранее открывали счет в конкретном банке, обращайтесь к менеджерам финансовой компании. Это нужно сделать для того, чтобы узнать по поводу движения денег на счете. Лично приходить в банк не обязательно, т. к. заявку проще подать онлайн.
Как получить информацию о счете через банк?
Например, если нужны сведения по счету банка Тинькофф, сделайте следующее.
-
Зайдите в мобильное приложение Тинькофф или авторизуйтесь на сайте.
-
Откройте раздел «Справки».
-
Выберите опцию — получить справку об открытии счета.
-
Если несколько счетов, укажите несколько.
-
Выберите язык получения справки.
-
Укажите способ получения — в электронном виде или по почте.
Когда необходимо узнать счета ООО?
Как показывает практика, чаще всего потребность в информации о счетах организации появляется, когда
- эта самая организация задолжала за поставленные товары, услуги, сырье; тот, кому она должна, желает узнать номера счетов, чтобы получить свои деньги, по исполнительному листу;
- заинтересованное лицо рассматривает возможность ведения бизнеса с ООО и желает убедиться, что компания финансово состоятельная, надежная; это позволяет избежать провальных сделок и сберечь свои средства от потери;
- тот, кто ищет счета ООО, собирается подать на должника в суд и стремится понять, есть ли у него финансовые средства, чтобы расплатиться или хотя бы покрыть судебные издержки; если денег у задолжавшей организации нет, не стоит тратиться на судебное разбирательство, только увеличивая долг.
Можно ли узнать в каких банках у должника открыты счета?
После вынесения судебного решения о взыскании денежных средств и получения исполнительного листа граждане в большинстве случаев обращаются к судебным приставам-исполнителям для возбуждения исполнительного производства.
Но есть другой вариант – самостоятельно принять меры к исполнению судебного решения. В соответствии с частью 1 статьи 8 ФЗ «Об исполнительном производстве» кредитор вправе предъявить исполнительный лист напрямую в банк должника, чтобы с его счета списалась необходимая денежная сумма. Так возможно не только сэкономить время на исполнительные процедуры, но и опередить других взыскателей.
В данной статье разберемся с тем, как узнать следующие сведения в отношении должника по исполнительному листу: в каких банках у него имеются счета.
Согласно действующему законодательству взыскатель вправе получать от налоговых органов сведения о счетах должника. Главным условием для этого является наличие у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.
Самостоятельные способы узнать расчетный счет ООО
Не прибегая к услугам госструктур и специальных сервисов, узнать, какие счета открыты у ООО, можно следующими способами.
- Договор с контрагентом. При его наличии уточнить расчетный счет можно в реквизитах сторон. Минус: компания могла закрыть указанный там счет и открыть новый в этом же или другом банке.
- Запрос реквизитов. При подготовке сделки или взыскании задолженности рекомендуется направить контрагенту письменный запрос на уточнение реквизитов. Вместо него можно попросить предоставить типовой бланк договора – там обязательно будет указан р/с. Минус: отвечать на него получатель не обязан.
- Уточнение на сайте. Многие компании указывают на своем сайте полные реквизиты, включая платежные. Минус: такой информации на сайте может не оказаться или она не актуальна.
- Анализ расчетов с контрагентом. Если ранее с интересующим ООО проводились безналичные платежные операции, то информацию о расчетном счете можно получить через интернет-банк, выписки или платежные поручения. Минус: документация по интересующей организации может не сохраниться или стать не актуальной.
Зачем нужна справка об открытых расчетных счетах?
Причин, по которым справку получают государственные органы, по большому счету всего две: контроль финансового состояния и взыскание имущества.
Но сами владельцы счетов тоже нуждаются в этих справках по разным основаниям. Справка из налоговой инспекции об открытых счетах нужна:
Последнее бывает необходимо при отсутствии внутренней отчетности или недоверии к ней.
Справка о наличии открытых счетов не дает достаточной информации об активах предприятия. В ней не отмечены остатки средств по счетам. Но это было бы сложно сделать, если счета не арестованы и по ним идет движение средств. Справка о наличии счетов дает информацию о направлении поиска, сообщает, в каких кредитных учреждениях находится самое ликвидное имущество организации, т.е. денежные средства.
Справку можно получить в налоговой или банке. Для этого нужно написать заявление. Установленной формы нет, можно составить его самостоятельно. Рассказываем, что стоит включить в заявление, чтобы его приняли.
Реквизиты компании или ИП. В правом верхнем углу нужно указать данные того, кто запрашивает информацию об открытых счетах.
Какая именно справка нужна. Есть несколько видов справок о состоянии расчетного счета. Чтобы получить правильную, нужно написать: «Прошу выдать справку о наличии открытых расчетных счетов».
Цель получения справки. Например, «для участия в госзакупках» или «для оформления оборотного кредита».
Способ получения. Если не указать, как вы хотите получить справку, ее выдадут в отделении налоговой в бумажной форме. Если вам это не подходит, можно указать, что нужно отправить ее «Почтой России по указанному адресу» или «на указанную электронную почту».
Дата составления заявления. У налоговой есть 30 дней на рассмотрение заявления. Если за это время вам не придет ответ, можно будет обратиться в прокуратуру и использовать дату на заявлении как доказательство, что срок ответа уже вышел.
Подпись и печать. ИП достаточно поставить подпись. Если пишете заявление от лица компании, нужны печать и подпись владельца счета, руководителя компании или главного бухгалтера.
Если вы отправляете заявление в электронной форме, используйте электронную подпись.
Мы подготовили для вас шаблон заявления. Вы можете сохранить его в свои «Гугл-документы» и заменить выделенный желтым текст на свой.
Зачем нужна выписка по счету
Открыть счет в банке может не только юридическое, но и физическое лицо. У физического лица все операции по счету также отображаются в выписке, как и для организаций.
Физическим лицам отчет по счету может потребоваться при получении визы или кредита. Изредка документ запрашивается для подтверждения проведенной сделки или платежеспособности.
Статья 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» обязывает юридических лиц подтверждать все операции. В законе четко не прописано про банковские выписки, но они подходят, и поэтому компании их запрашивают.
Выписка для юрлица может потребоваться в таких случаях:
- для переговоров с партнерами или инвесторами;
- при составлении бизнес-плана;
- при участии в тендере;
- для получения кредита на развитие бизнеса;
- по запросу из суда, прокуратуры;
- при реорганизации или ликвидации компании.
Не редка и обратная ситуация, в которой на руках есть номер счета, а наименования самой организации нет. Такая ситуация может быть актуальна:
Но при этом все же могут возникнуть проблемы в том, как узнать организацию по расчетному счету. Самым простым способом ее найти является интернет. Здесь потребуется точное введение данных (по аналогии с поиском номера телефона). Такие сведения могут содержаться как на справочных сайтах, так и на официальном сайте компании.
Также, если вы знаете, в каком банке открыт этот счет, то можно обратиться туда за получением необходимой информации. Однако помните, что банк не распространяет информацию о своих клиентах. Поэтому, скорее всего, придется обратиться за получением данной информации в судебные органы.
Если же вы использовали все описанные методы, но ни один из них не сработал, скорее всего, другого законного способа достать эти сведения нет.
Многие впадают в панику и не знают что делать, если не могут достать нужные сведения.
Кому открыт доступ к информации о счетах?
Тайна банковских операций находится под защитой закона. Ни банки, ни ФНС, ни какие-либо другие органы не имеют права передавать данные об этом третьим лицам. Однако есть организации, которые при определенных обстоятельствах имеют право составлять запрос в Налоговую инспекцию на предоставление таких сведений. Это:
- Суды и Федеральная служба судебных приставов в рамках ведущихся дел. Как правило, им нужно знать, какие есть счета у должника при решении имущественных споров или взыскании задолженности.
- Пенсионный Фонд РФ. Они занимаются поиском счетов для того, чтобы решить финансовые разногласия между работодателями и работниками, которым не выплатили зарплату.
- Следственный комитет и Счетная палата России. При ведении розыскной и контрольной деятельности им могут понадобиться данные о наличии расчетных счетов.
Есть также перечень физических лиц, имеющих право запрашивать информацию о счетах:
- сами владельцы вкладов и банковских продуктов;
- лица, на которых оформлена нотариальная доверенность от владельцев счетов;
- представитель владельца – родитель или опекун несовершеннолетнего, недееспособного и т.д.;
- наследник, вступающий в право наследования по оставленному завещанию или согласно закону о наследовании;
- представитель наследника или лицо, на которое он оформил доверенность.
Владельцы счетов могут сами обратиться в отделение ФНС, всем остальным лучше воспользоваться услугами нотариуса или судебного пристава. Например, вас признали наследником умершего родственника. Помимо очевидного наследства – недвижимости, транспортных средств и пр. – у него могут быть открытые счета, о которых вы ничего не знаете. Запрос в ФНС поможет установить точный размер наследства, на который вы имеете право. Составить его поможет нотариус.
Как расшифровывается номер расчетного счета
Расчетный счет для индивидуальных предпринимателей – это не просто набор цифр. Здесь содержится информация о валюте, банке, клиенте и т. д. Слева направо расшифровка счета будет выглядеть следующим образом:
1.Первые 3 цифры обозначают номер
балансового счета. Если счет начинается с цифр «408», то он относится к
категории «прочие счета».
2. 4 и 5 цифра – номер второго порядка.
Таким образом, первые пять цифр означают, что счет относится к категории
«прочее» и закреплен за конкретным субъектом предпринимательской деятельности.
3.Следующие 3 цифры – это код валюты, в
которой выполняются операции по данному счету. Например, код «810» означает
российские рубли.
4.Цифра, идущая в коде девятой, является
контрольной. Поэтому проверка действительности номера осуществляется именно по
ней.
5.Цифры с 10-й по 13-ю – это код
банковского отделения, занимающегося обслуживанием конкретного расчетного
счета.
6. Последние цифры являются внутренним
номером банковского клиента. Он устанавливается непосредственно отделением
банка.
Таким образом, расшифровка счета достаточно проста и логична.
Многие начинающие бизнесмены
интересуются правильным написанием номера расчетного счета в реквизитах. Здесь
кроме номера счета необходимо указать данные банковского учреждения,
идентификационный код банка и его корреспондентский счет. Эти требования
позволяют избежать ошибок при выполнении переводов.
Порядок уведомления о счетах (ЮЛ, ИП, ФЛ)
Резидент уведомляет налоговый орган по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Форма уведомления и форматы утверждены приказом ФНС России от 28.08.2018 № ММВ-7-14/507@ «Об утверждении форм, форматов уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и способа их представления резидентом налоговому органу, формы уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось».
Расчётный счёт организации
Какие данные о компании обычно бывают открыты? Запросив реквизиты организации, есть возможность получить данные о её расчётном счёте. Чаще всего подобные сведения не скрывают и открыто предоставляют всем заинтересованным лицам. Поисковым запросом с указанием названия фирмы и её ИНН, можно выяснить номер расчётного счёта через интернет. Большинство организаций имеют официальные сайты, где можно посмотреть всю информацию об их контактах и реквизитах.
Но бывают случаи, когда по каким-то причинам компания скрывает свои реквизиты и отвечает отказом на запросы о предоставлении номера расчётного счёта. Тогда номер можно узнать своими силами, хотя это довольно сложная процедура. Организации, которые хранят подобную информацию, не имеют права предоставлять её каждому желающему.
Способы поиска данных
Узнать законным путём расчётный счёт компании можно несколькими методами:
- Если был оформлен договор с компанией, то в разделе «Реквизиты» указывается номер расчётного счёта;
- Выяснить через платёжную квитанцию, которая выдаётся при оплатах за товары или услуги, номер указан в верхней части квитанции;
- Сделать запрос представителям компании;
- Посмотреть на официальном сайте компании;
- Сделать запрос в Федеральную Налоговую Службу (если имеется судебное решение).
| Способ поиска информации | Плюсы | Минусы |
|---|---|---|
| Договор с контрагентом или через платёжную квитанцию | Достаточно посмотреть в договоре или платёжке | Информация может быть неактуальна или р/с заблокирован |
| Запрос у компании | Связавшись с офисом компании, есть возможность получить актуальные данные | Риск внезапной блокировки р/с, о которой может не подозревать и сам контрагент |
| Сайт компании | Достаточно зайти на персональный портал компании | Информация не всегда своевременно обновляется, и часто компания вовремя не узнаёт о блокировании р/с |
Кроме этого информацию об открытых счетах компании можно найти через программу 1С: Бухгалтерия. Для этого понадобится зайти в раздел программы, где отражаются контрагенты. По названию отсортировать организации и найти ту, которая интересует.
Также есть возможность выяснить информацию о компании онлайн через Сбербанк. Это можно сделать в том случае, если у пользователя имеется в наличии пластиковая карточка этого банка и точно известно, что счёт открыт именно здесь.
Необходимо зайти в персональный кабинет, затем в раздел «Платежи и переводы» и ввести в специальную строку название интересующей организации, и её ИНН. После этого будут выданы результаты, подходящие условиям запроса.
О реквизитах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
Реквизиты физического или юридического лица – это перечень данных, предназначенных для его идентификации. Различают реквизиты общие и банковские. Рассмотрим подробнее те и другие.
Таблица 1. Реквизиты организаций и ИП
| Разновидность | Сведения |
|
Основные |
Полное наименование, без сокращений, согласно Устава, свидетельства о государственной регистрации или листа записи ЕГРЮЛ или ЕГРИП |
| Сокращенное наименование, согласно Устава организации | |
| Юридический адрес, включая почтовый индекс, название страны, региона, населенного пункта, улицы, номер дома и помещения. | |
| Почтовый адрес. Может не указываться, если совпадает с юридическим | |
| Должность, фамилия, имя и отчество руководителя | |
| ИНН – идентификационный номер налогоплательщика, присваивается при регистрации в органах ФНС. Состоит из десяти цифр у ООО и из двенадцати у ИП | |
| ОГРН – Основной государственный регистрационный номер юридического лица. Присваивается при регистрации в ИФНС. Состоит из тринадцати цифр | |
| ОКВЭД – код, обозначающий вид деятельности | |
| ОКПО – код фирмы или ИП в российском классификаторе предприятий и организаций | |
| ОКАТО – код, обозначающий региональную принадлежность субъекта предпринимательства | |
|
Банковские |
Номер расчетного счета – регистрационная запись клиента в отделении банка. Предназначена для учета движения денежных средств. Состоит из 20 цифр |
| Полное наименование банка, согласно справочника банков | |
| БИК – идентификационный код банка. Используется в платежных документах | |
| Корреспондентский счет банка. Состоит из 20 цифр. |
Нюансы проверки контрагентов через интернет
Следует иметь в виду, что полученная по приведенным выше способам информация не будет полной. Некоторые сведения не относятся к ведению ФНС, а банки предоставлять подобную информацию не обязаны. Например, если ваш контрагент находится в банковских «черных списках» (по критериям закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ), вы, скорее всего, узнаете об этом только в момент, когда у вас начнутся проблемы с прохождением платежей по расчетам с этим контрагентом. Просто через интернет вы этой информации не получите.
Гораздо более подробную информацию для анализа партнера можно получить, собирая сведения одновременно по нескольким направлениям. Например, дополнив данные о банковских счетах находящимися в свободном доступе сведениями из ЕГРЮЛ.
Кроме того, в интернете есть специальные ресурсы, на которых можно выполнить проверку компании с получением довольно точного «рейтинга благонадежности». При этом по таким проверкам будут обобщены и сведения, представленные выше, и существующие в сети отзывы тех, кто уже имел дело с проверяемым контрагентом. Таким образом, есть выбор — искать информацию самостоятельно и затем делать выводы либо получить готовую системную оценку через интернет-ресурс.
Структура расчетного счета
Набор цифр, из которого формируется комбинация, не случаен. Каждая часть номера состоит из сведений, указывающих разновидность депозита. Рассмотрим как пример сочетание 40802810456987236548.
| Часть комбинации | Что обозначает |
| 40802 | Номер балансового счета: 408 — первого порядка, а 02 — второго. Сочетание 40802 обозначает реквизиты физлиц, которые являются индивидуальными предпринимателями |
| 810 | Общепринятый валютный код. 810 используется для обозначения рубля |
| 4 | Контрольное число, рассчитываемое по специальной схеме |
| 5698 | Код банковского филиала — внутренний номер отделения |
| 7236548 | Номер клиентского счета, присвоенный определенным подразделением банка |
Депозиты организаций, открытые в иностранных банках, могут обладать иной структурой. Она бывает похожей на российские стандарты или же построенной на совершенно других принципах. Наиболее часто встречается формат IBAN. На территории РФ его пока не используют, но в ближних зарубежных странах, таких как Беларусь и Казахстан, уже принят.